Objetivos:
Apresentar aos participantes, uma carga que combine teoria e prática acerca das implicações nas demonstrações contábeis.
Público-alvo:
Profissionais de Contabilidade, Controladoria, Financeiro, Analistas, Consultores, Auditores, Órgãos Reguladores e demais profissionais que atuam na área.
Instrutor:
Edmir Lopes de Carvalho
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Sócio da Virtus - Treinamento, Contabilidade e Gestão Empresarial
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Membro do Conselho da ANEFAC
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Professor da FIPECAFI / FIA / FGV / PUC Campinas / UNISINOS
Conteúdo Programático:
IRRF: Imposto de Renda Retido na Fonte
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Fato gerador
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Alíquota de retenção considerando o tipo de serviço prestado/tomado;
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Apuração e recolhimento
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Responsável tributário e contribuinte
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Exceções de Responsabilidade Tributária
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Vencimento e código de arrecadação
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Compensação
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Obrigações acessórias: DCTF, DIRF, REinf
CSLL/PIS/COFINS
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Fato gerador
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Alíquota de retenção considerando o tipo de serviço prestado/tomado;
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Apuração e recolhimento
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Responsável tributário e contribuinte
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Exceções de Responsabilidade Tributária
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Vencimento e código de arrecadação
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Compensação
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Obrigações acessórias: DCTF, DIRF, REinf
INSS
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Conceito de INSS
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INSS Patronal e Responsabilidade Tributária
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Retenção de 11% de INSS - 143 e Art. 144 da IN SRP № 03/2005;
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Serviços Sujeitos à retenção
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Conceito de Cessão de Mão de Obra e Empreitada
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Ajustes da base de Cálculo para fins de retenção
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Hipóteses de dispensa da retenção
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Obrigações acessórias: REinf e e-Social
ISS
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Fato gerador
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Alíquota de retenção considerando o tipo de serviço prestado/tomado;
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Apuração e recolhimento
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Responsável tributário e contribuinte
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Exceções de Responsabilidade Tributária
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Vencimento e código de arrecadação
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Compensação
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Obrigações acessórias e particularidades dos municípios.
Durante o curso serão aplicados Exercícios e Cases Práticos para fixação de conceitos.