Curso Prático
Gestão e Planejamento de Tributos
Objetivos:
Apresentar aos participantes, uma carga que combine teoria e prática acerca das implicações nas demonstrações contábeis.
Público-alvo:
Profissionais de Contabilidade, Controladoria, Financeiro, Analistas, Consultores, Auditores, e demais profissionais que atuam na área.
Instrutor:
Edmir Lopes de Carvalho
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Sócio da Virtus - Treinamento, Contabilidade e Gestão Empresarial
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Membro do Conselho da ANEFAC
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Professor da FIPECAFI / FIA / FGV / FUNDACE / B3
Conteúdo Programático:
Normas Gerais e Princípios Tributários
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Conceito de tributos
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Tipologia dos tributos
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Princípios constitucionais tributários e limitações ao poder de tributar
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Definição de obrigação tributária, fato gerador, base de cálculo e alíquotas
Análise dos Tributos Indiretos
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ISS, ICMS (Normal, CIAP, Interestadual, ST, E-Commerce), IPI, PIS e COFINS
- Base legal, detalhamento e exemplo de cálculo de cada tributo
Análise dos Tributos Diretos e dos Regimes de Tributação
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IRPJ e CSLL
- Base legal, detalhamento e exemplo de cálculo de cada tributo
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Simples Nacional, Lucro Presumido, Lucro Real Trimestral e Anual, Lucro Arbitrado
- Base legal, detalhamento e exemplo de cálculo de cada Regime de Tributação
Planejamento Tributário Empresarial
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Elisão Fiscal x Evasão Fiscal
- Definição de conceitos e exemplos de operações
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Estruturação Societária e Tributária do Negócio
- Análise da Estrutura Societária da Empresa x Aspectos Fiscais do Negócio
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Impacto tributário das doações e dos Incentivos Fiscais
- Cálculo e análise do impacto tributário das principais doações (Entidade Civil, Instituto de Ensino e Pesquisa, Lei Rouanet, Fundo da Criança e do Adolescente, Programa de Alimentação do Trabalhador (PAT), Inovação Tecnológica - Lei nº 11.196/2005 – “Lei do Bem”).
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Comparação entre os Regimes de Tributação
- Análise e identificação do melhor regime tributário a ser adotado
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Simulações Econômicas Tributárias
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Determinação do "Break-even Point Tax" entre os Lucros Presumido e Real
Pilares da Governança Tributária
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Discussão sobre os aspectos basilares da Governança Tributária.
Aplicação de: Cases, Exercícios Práticos e Planilhas de Simulação.
Temas ministrados de acordo com as legislações vigentes.
Durante o curso serão aplicados Exercícios e Cases Práticos para fixação de conceitos.